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Prelievi dal conto corrente: la Cassazione fissa i limiti di utilizzo nel processo penale

Prelievi dal conto corrente: la Cassazione fissa i limiti di utilizzo nel processo penale
In Pratica
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In una recente pronuncia, la Suprema Corte è tornata ad affrontare il tema della valenza probatoria delle indagini finanziarie, effettuate nei confronti di un contribuente titolare di reddito d’impresa operante nel settore della logistica ed in particolare dell’utilizzo, ai fini dell’accertamento di fattispecie di reato, delle informazioni relative ai prelevamenti, effettuati dal conto corrente al…
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I prelevamenti ingiustificati non sono automatica evasione fino 1.000 euro giornalieri e/o 5.000 mensili

I prelevamenti ingiustificati non sono automatica evasione fino 1.000 euro giornalieri e/o 5.000 mensili
Contenzioso
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In tema di accertamenti basati sulle indagini finanziarie, il DL 193/2016 pone paletti e limiti quantitativi sull'uso dei dati emergenti dalle stesse. Riguardo a questo delicato tema, ripetutamente interessato da molteplici interventi sia del legislatore che della Corte Costituzionale e della Cassazione, è ben noto da molti anni che il Fisco può accertare maggiori ricavi occulti…
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